2020年度五原县政府决算公开目录

1、五原县2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告

2、附件1：2020年五原县一般公共预算收入决算表

3、附件2：2020年五原县一般公共预算收入情况的说明

4、附件3：2020年五原县一般公共预算支出决算表

5、附件4：2020年五原县一般公共预算支出情况的说明

6、附件5：2020年五原县一般公共预算本级支出决算表

7、附件6：2020年五原县一般公共预算基本支出经济分类决算表

8、附件7：2020年五原县一般公共预算税收返还和转移支付决算表

9、附件8：2020年五原县一般公共预算税收返还和转移支付情况的说明

10、附件9：2020年五原县地方政府一般债务限额和余额决算表

11、附件10：2020年五原县地方政府专项债务限额和余额决算表

12、附件11：关于2020年度五原县本级政府举债情况的说明

13、附件12：2020年五原县政府性基金收入决算表

14、附件13：2020年五原县政府性基金支出决算表

15、附件14：2020年五原县政府性基金本级支出决算表

16、附件15：关于2020年度五原县政府性基金收支情况的说明

17、附件16：2020年五原县政府性基金转移性收支决算表

18、附件17：2020年五原县国有资本经营收入决算表

19、附件18：2020年五原县国有资本经营支出决算表

20、附件19：2020年五原县国有资本经营本级支出决算表

21：附件20：2020年五原县国有资本经营预算转移收支决算表

22、附件21：2020年五原县社会保险基金预算收入情况表

23、附件22：2020年五原县社会保险基金预算支出情况表

24、附件23：2020年五原县本级税收返还和转移支付分地区决算汇总表

25、附件24：2020年五原县“三公”经费财政拨款支出决算表

26、附件25：关于2020年度五原县三公经费财政拨款支出决算情况的说明

27、附件26：五原县财政局预算绩效管理工作开展情况

28、附件27：关于2020年五原县重点绩效评价

29、附件28：2020年五原县一般公共预算对下转移支付决算表

30、附件29：2020年五原县政府性基金对下转移支付决算表

五原县2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告

——2021年9月22日在五原县

第十七届人大常委会第二十次会议上

五原县财政局局长 邵永斌

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2020年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

2020年，全县一般公共预算收入累计完成3.05亿元，完成年度预算3亿元的101.67%,同比下降7.68%。按收入结构分析:税收收入完成2.16亿元,同比下降18.73%,占公共财政预算收入的70.88%；非税收入完成8894万元,较上年同期增收2449万元,增长38.00%，占公共财政预算收入的29.12%。

2020年，一般公共预算收入3.05亿元，加上级补助收入28.20亿元(其中：税收返还1.01亿元，一般性转移支付12.83亿元，专项转移支付14.36亿元),2019年结转1.22亿元，地方一般债券转贷收入1.47亿元，政府性基金调入6621万元，动用预算稳定调节基金7942万元，收入总计35.39亿元。全县一般公共预算支出34.20亿元，较上年同期增加1.38亿元，增长4.21%。上解上级支出240万元，安排预算稳定调节基金7159万元，收支相抵，年终滚存结余4520万元。

按支出功能分，具体支出情况如下：

1.一般公共服务支出2.30亿元，完成年度调整预算的100%;

2.公共安全支出7501万元，完成年度调整预算的100%;

3.教育支出4.55亿元，完成年度调整预算的100%;

4.科学技术支出945万元，完成年度调整预算的90.52%;

5.文化旅游体育与传媒支出3827万元，完成年度调整预算的98.10%;

6.社会保障和就业支出5.19亿元，完成年度调整预算的99.33%;

7.卫生健康支出3.03亿元，完成年度调整预算的98.51%;

8.节能环保支出1.06亿元，完成年度调整预算的95.33%;

9.城乡社区支出1.65亿元，完成年度调整预算的100%;

10.农林水支出7.60亿元，完成年度调整预算的99.69%;

11.交通运输支出8416万元，完成年度调整预算的100%;

12.资源勘探信息等支出572万元，完成年度调整预算的26.73%;

13.商业服务业等支出4179万元，完成年度调整预算的89.31%;

14.金融支出427万元，完成年度调整预算的70.93%;

15.自然资源气象支出9256万元，完成年度调整预算的100%;

16.住房保障支出1.90亿元，完成年度调整预算的98.30%;

17.粮油物资储备支出3855万元，完成年度调整预算的94.97%;

18.灾害防治及应急管理支出887万元，完成年度调整预算的100%;

19.其他支出1.62亿元，完成年度调整预算的100%;

20.债务付息及发行费支出1.32亿元，完成年度调整预算的100%。

(二)政府性基金收支决算情况

2020年，县本级政府性基金预算收入2.37亿元，同比增长6.49%。上级补助收入1.39亿元，地方专项债券转贷收入5.78亿元，上年结余8411万元，政府性基金收入总计10.38亿元。政府性基金支出8.06亿元（其中：文体旅游与传媒支出39万元；社会保障和就业支出23万元；城乡社区支出1.96亿元；其他支出4.83亿元(包括彩票公益金和专项债支出)；抗疫国债资金安排的支出1.17亿元；专项债券付息支出964万元），调出资金6621万元，支出总计8.72亿元，收支相抵，年末基金结余1.66亿元。

(三)社会保险基金收支决算情况

2020年，全县社会保险基金收入13.19亿元，同比增长10.96%（其中：企业职工养老保险收入6.18亿元；机关事业单位养老保险收入2.35亿元；城乡居民养老保险收入1.67亿元；城镇职工医疗保险收入9720万元；城乡居民医疗保险收入2.0亿元；工伤保险收入201万元）。加上上年结余4.24亿元，当年可用社会保险基金17.43亿元。社会保险基金支出12.09亿元（其中：企业职工养老保险支出6.18亿元；机关事业单位养老保险支出2.58亿元；城乡居民养老保险支出7554万元；城镇职工医疗保险支出9582万元；城乡居民医疗保险支出1.59亿元；工伤保险支出312万元），收支相抵，年末滚存结余5.34亿元。

二、2021年上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

上半年，一般公共预算收入完成1.61亿元，完成年度预算的50.57%，较上年同期增加1988万元，增长14.13%。按收入结构分析:税收收入完成1.11亿元，同比增长0.06%，占一般公共预算收入的68.75%；非税收入完成5020万元，同比增长65.18%，占一般公共预算收入的31.25%。

2021年，经五原县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过的县本级预算总财力为16.96亿元，上半年上级补助收入4.64亿元（人代会后下达未列入年初预算部分）,2020年结转4520万元，地方一般债券转贷收入9000万元，动用预算稳定调节基金7159万元，收入总计23.67亿元。上半年，一般公共预算支出完成13.52亿元, 完成调整预算的57.12%。

按支出功能分，具体支出情况如下：

1.一般公共服务支出9985万元，完成调整预算的50.89%;

2.公共安全支出3273万元，完成调整预算的52.61%;

3.教育支出1.46亿元，完成调整预算的45.55%;

4.科学技术支出365万元，完成调整预算的42.29%;

5.文化旅游体育与传媒支出1603万元，完成调整预算的76.59%;

6.社会保障和就业支出2.23亿元，完成调整预算的40.05%;

7.卫生健康支出1.91亿元，完成调整预算的74.80%;

8.节能环保支出2486万元，完成调整预算的37.22%;

9.城乡社区支出8968万元，完成调整预算的76.65%;

10.农林水支出2.11亿元，完成调整预算的74.95%;

11.交通运输支出6107万元，完成调整预算的78.95%;

12.资源勘探信息等支出996万元，完成调整预算的63.52%;

13.商业服务业等支出618万元，完成调整预算的57.33%;

14.金融支出108万元，完成调整预算的61.71%;

15.自然资源气象支出3914万元，完成调整预算的74.72%;

16.住房保障支出3334万元，完成调整预算的35.80%;

17.粮油物资储备支出577万元，完成调整预算的71.77%;

18.灾害防治及应急管理支出584万元，完成调整预算的74.68%;

19.其他支出8818万元，完成调整预算的86.55%;

20.债务付息及发行费支出6315万元，完成调整预算的56.78%。

(二)政府性基金预算执行情况

上半年，县本级政府性基金预算收入9365万元，完成年度预算的38.13%。政府性基金支出1.94亿元，完成调整预算的58.19%，其中：文体旅游与传媒支出4万元；社会保障和就业支出23万元；城乡社区支出1.57亿元；其他支出2524万元(包括彩票公益金和专项债支出)；抗疫国债资金安排的支出109万元；专项债券付息支出1060万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

上半年，全县社会保险基金收入4.02亿元，完成年初预算7.39亿元的54.40%，其中：机关事业单位养老保险收入1.16亿元，完成年度计划的41.37%；城乡居民养老保险收入3182万元，完成年度计划的20.60%；城镇职工医疗保险收入6334万元，完成年度计划的61.50%；城乡居民医疗保险收入1.89亿元，完成年度计划的95.19%；工伤保险收入184万元，完成年度计划的75.50%。

上半年，全县社会保险基金支出3.14亿元，完成年度预算6.53亿元的47.47%，其中：机关事业单位养老保险支出1.38亿元，完成年度计划的49.16%；城乡居民养老保险支出3992万元,完成年度计划的50.08%；城镇职工医疗保险支出4001万元,完成年度计划的39.92%；城乡居民医疗保险支出9364万元，完成年度计划的49.29%；工伤保险支出228万元，完成年度计划的80.69%。

(四)盘活存量资金情况

2021年，持续加大资金整合力度，释放沉淀资金潜力，对结余结转资金情况实行动态监控，及时分析财政存量资金规模、结构和增减变化情况。上半年，全县盘活存量资金1800万元，已重新安排用于教育、医疗扶贫兜底、抗洪抢险、现代设施农业扶贫产业园等民生及重点领域项目建设。

三、主要工作情况

2021年，在县委、政府的正确领导和县人大及其常委会的支持和监督下，充分发挥财政职能，扎实做好抓收入、保“三保”、争项目、防风险、强管理等工作，为全县经济发展提供有力支撑。在具体工作推进中，重点围绕“五个坚持”抓好工作落实：

(一)坚持多措并举抓收入。一是强化财税协作，主动与税务部门沟通协调，及时掌握税收动态，对重点行业、重大项目和重点税种进行分析和预测，常态化进行税源排查和监控，全面掌握重点企业生产经营和纳税情况。二是加大税收征缴力度，严格堵塞跑冒滴漏，实现应收尽收。开展税收清欠，查漏补缺，在抓好重点税源的同时，不放松对小税源、零散税源的管理，做到芝麻西瓜一起抓。三是抓好非税收入收缴，完善非税收入管理制度，改进非税收入管理模式，不断加大催缴力度，确保非税收入依法征收、及时足额入库。

(二)坚持统筹调度保“三保”。一是年初足额测算“保工资、保运转、保基本民生”支出，坚持“三保”支出优先顺序，足额纳入预算，牢守“三保”底线。二是严格落实积极财政政策，强化财税收入征管，确保完成收入目标，促进“三保”可用财力稳定增长。积极盘活存量资金，增强重点民生支出保障能力。三是强化“三保”运行情况日常分析与评估，按时间节点统筹调度资金，有效满足“三保”支出需求，对发现问题及时处理，确保人员工资、机构运转、基本民生得到有力保障。上半年，全县民生支出完成9.07亿元,占总支出的67.07％。

(三)坚持部门联动争项目。一是牢牢抓住“以项目促发展”这一理念，深入分析研究国家政策资金扶持方向，切实找准政策与我县经济发展的切入点、结合点，有针对性的进行项目资金争取。二是财政部门主动与各职能部门进行沟通和配合，形成向上争取资金的合力，做好项目的收集、筛选、储备等工作，真正做到项目等资金。上半年，上级下达我县各类专项资金6.92亿元，当年专项支出1.33亿元，支出率19.22%。

(四)坚持多策并用化债务。围绕重大风险防控总体要求，结合年度债务化解目标，认真分析债务结构，完善细化偿债措施，有效调动部门力量，通过统筹财政预算资金、盘活存量资金、清理处置闲置资产、流转企业应收账款、整合专项资金、核减核销债务等措施，积极稳妥推进我县政府隐性债务化解工作。上半年，累计化解政府隐性债务2.96亿元，完成全年计划化债5.92亿元的50.02%。

(五)坚持深化改革强管理。今年以来，财政部门多举措扎实推进预算管理一体化改革，大力提升预算绩效评价管理。一是成立了财政预算管理一体化改革专项工作推进组，形成主要领导亲自抓，分管领导具体抓的工作机制，明确责任，层层落实，加强对接，确保改革有序推进。二是围绕“六稳、六保”、落实减税降费政策、优化调整支出结构、提高资金使用效益等重点工作，通过“制度+技术”嵌套的方式，坚持“用钱必问效、无效必问责”的支出导向，规范预算的编制和执行，构建起“规范、安全、高效”的财政资金运行体系。上半年，委托内蒙古兰天会计师事务所对2020年扶贫项目专项资金6900万元，开展第三方绩效评价工作。

四、存在问题

从上半年全县财政收支总体情况看，全县财政运行虽保持了平稳态势，但仍存在一定的困难和问题。一是工业基础薄弱，税源结构单一，财政增收乏力，支出刚性增长，收支矛盾十分突出；二是地方财力有限，政府债务还本付息逐年增加，完成年度化解任务压力较大；三是预算管理一体化改革和预算绩效评价全面推开，部门预算管理与绩效评价意识有待进一步加强。

五、下一步工作计划

紧紧围绕县委、政府中心工作，积极落实抓收入、保支出、争项目、化债务、重监管“五位一体”工作体系，全力开创法治财政建设新局面。

(一)明确收入目标，确保应收尽收。根据人代会确定的收入目标，抓早抓好收入任务分解，做到税收收入序时均衡入库。持续完善纵向联动、横向互动的组织收入协调机制，提高组织收入统筹规划能力。深化“税源监控、税收分析、税收预测”三位一体机制，定期组织召开税收联席会，加强重点税源日常监控、分析预测和实地调研，做到目标准、情况清、底数明。

(二)突出民生优先，保障“三保”需求。千方百计筹措资金保障“三保”需求，确保支出有序进行。按时足额兑现干部职工工资和津贴补贴，均衡拨付单位办公经费，保证部门机构正常运转。围绕“10件民生实事”，统筹调度社会保障、教育文化、医疗卫生等民生类资金，有效保障基本民生支出。

(三)积极争取项目，强化绩效考核。紧盯上级政策，积极配合相关部门申报项目，全力争取政策倾斜、资金支持，为我县产业发展注入新活力。坚持预算与绩效目标同步编制，将县级预算管理的资金全部纳入绩效目标管理范畴，进一步规范绩效目标编制、审核、批复、调整、应用等程序，增强绩效评价工作的科学性和统一性，强化评价结果运用。

(四)坚守债务底线，防范化解风险。强化债务风险意识,处理好眼前发展与可持续发展的关系,进一步摸清隐性债务底数，合理利用地方债券资金、超收收入、结余资金，通过加大行政事业单位闲置资产处置、盘活存量土地资源、争取自治区化债奖补资金等方式，不断拓宽化债筹资渠道，有效应对政府债务风险。

(五)强化资金监管，提升管理水平。扎实推进财政科学化精细化管理，有效提高财政资金使用效益。加强对财政资金使用情况、“三公经费”及一般性支出情况和会计信息质量专项检查。以信息化为纽带，通过预算管理一体化改革，实现财政资金从项目立项、预算编制和批复、资金申请、资金拨付、资金使用的全流程监管，解决了财政业务横向纵向标准不一、断层断档问题。

主任、副主任、各位委员：今年，面对国内经济下行态势，全县财政运行形势非常严峻，我们将在县委的坚强领导下和县人大及其常委会的监督支持下，攻坚克难，真抓实干，努力完成县十七届人大四次会议批准的财政预算和各项财政工作任务，为地方经济社会发展作出新的更大贡献！

以上报告，请予审议。

附件1：2020年五原县一般公共预算收入决算表.xls

附件2：关于2020年度五原县一般公共预算收入情况的说明.docx

附件3：2020年五原县一般公共预算支出决算表.xls

附件4：关于2020年度五原县一般公共预算支出情况的说明.docx

附件5：2020年五原县一般公共预算本级支出决算表.xls

附件6：2020年五原县一般公共预算基本支出经济分类决算表.xls

附件7：2020年五原县一般公共预算税收返还和转移支付决算表.xls

附件8：关于2020年度五原县一般公共预算税收返还和转移支付情况的说明.docx

附件9：2020年五原县地方政府一般债务限额和余额情况表.xls

附件10：2020年五原县地方政府专项债务限额和余额情况表.xls

附件11：关于2020年度五原县本级政府举债情况的说明.docx

附件12：2020年五原县政府性基金收入决算表.xls

附件13：2020年五原县政府性基金支出决算表.xls

附件14：2020年五原县政府性基金本级支出表.xls

附件15：关于2020年度五原县政府性基金收支情况的说明.docx

附件16：2020年五原县政府性基金转移性收支决算表.xls

附件17：2020年五原县国有资本经营收入决算表.xls

附件18：2020年五原县国有资本经营支出决算表.xls

附件19：2020年五原县国有资本经营本级支出决算表.xls

附件20：2020年五原县国有资本经营预算转移收支决算表.xls

附件21：2020年五原县社会保险基金预算收入情况表.xls

附件22：2020年五原县社会保险基金预算支出情况表.xls

附件23：2020年五原县本级税收返还和转移支付分地区决算汇总表.xls

附件24：2020年五原县“三公”经费财政拨款支出决算表.xls

附件25：关于2020年度五原县三公经费财政拨款支出决算情况的说明.doc

附件26：关于2020年五原县财政局预算绩效管理工作开展情况.doc

附件27：关于2020年五原县重点绩效评价.docx

附件28：2020年五原县一般公共预算对下转移支付决算表.xls

附件29：2020年五原县政府性基金对下转移支付决算表.xls