目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2019年度收入决算情况说明

（三）关于2019年度支出决算情况说明

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、机构运行信息表

    第一部分 部门基本情况

一、部门职责

1、财政局职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策，拟订全县财政、税收工作的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测全县宏观经济形势，参与制订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，拟订县镇财政分配办法；起草全县财政、财务、会计管理的地方性政策规定草案；推进全县财政管理体制改革。

（二）承担本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全县及县本级预算并组织执行，编制和汇总全县及县本级财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核部门、单位的年度预决算；办理县镇财政年终结算事宜。

（三）研究拟定管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，按规定管理彩票资金。

（四）组织实施全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；执行政府采购制度并监督管理。

（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定资产配置标准和费用消耗定额。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，组织实施国有资本经营预算的制度和办法；收取国有资本收益，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督财政的经济发展支出及中央、自治区、市、县政府性投资项目的财政拨款；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发管理工作。

（八）会同有关部门管理社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理办法，编制社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定执行全县政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十一）监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十二）负责拟订县人民政府采购制度、办法并组织实施，指导全县政府采购工作。

（十三）负责起草全县农村牧区综合改革方案和重大政策措施，指导和推动改革工作；组织拟订农业综合开发的政策及项目、资金、财务管理制度，管理和统筹安排中央、自治区和市、县财政农业综合开发资金。

（十四）承担与履行职能相应的责任。

（十五）承办县人民政府交办的其他事项。

2、五原县农村综合改革领导小组办公室职能

（一）综改办主要职能和任务是促进城乡机构改革，组织拟定全县农村综合改革方案和配套文件，协调推动全县农村综合改革工作。

（二）乡镇财政所主要职能和任务是负责乡镇预决算编制，预算执行和预算管理，非税收入的征管，惠农补贴资金发放与信息化管理，执行财政监督，开展农村综合改革。

3、非税收入管理职能

组织实施政府非税收入收缴管理工作；负责管理和监督执收单位票据的发放、使用、核销工作；贯彻国家有关税收政策的方针政策、法律法规的办法和措施；会同有关部门加强对执收执罚单位非税收入项目、标准执行情况的监督；对执收执罚单位非税收入收缴情况进行监督检查。

4、会计局职能

负责宣传贯彻落实会计法律法规制度，管理指导全县会计工作、会计从业资格和会计专业技术资格考试报名工作。制定培训规划 ，组织全县会计人员的继续教育工作等。

5、国库集中支付中心职能

五原县国库集中支付中心隶属于五原县财政局。实行国库集中支付制度后，财政拨款面向各级预算单位，单位的财政性支出业务将采取国库单一账户集中支付的方式。建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的财政国库管理制度，有利于确保财政资金及时拨付，提高财政资金使用效益，加强财政监督管理，更好地发挥财政在宏观调控中的作用。

国库支付中心是预算的具体执行机构，具体实施国库集中支付制度。主要职责是配合财政各部门建立并完善国库单一账户体系；监督单位预算指标与用款计划的执行；监控财政资金的支付过程；承担财政资金的审核、支付和会计核算工作，提供预算执行信息；负责财政支付系统内部的监督检查等。具体职责如下：

（一）具体办理财政支付业务，根据业务股室批复的预算单位用款计划，接受并审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务；监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付业务。

（二）负责财政统发工资发放工作。

（三）负责推行公务卡结算制度。

（四）负责财政资金动态监控工作。

（五）核算国库集中支付的执行情况，分月与银行对账。

（六）管理国库支付信息，受理预算单位查询有关支付信息。

（七）每日从系统中打印出直接支付凭证和授权支付额度通知单，同时打印财政直接支付汇总清算额度通知单和财政授权支付汇总清算额度通知单，分别送专业银行和人民银行。

（八）集中管理国库集中支付业务所使用的各种凭证票据和印鉴。

（九）按照《预算法》、《会计法》等国家财经法规，会同有关股室对预算单位财政资金运作及其执行财经纪律状况进行监督。

（十）积极推进国库管理制度的改革，加强对各项财政资金的管理，及时掌握资金动态，确保资金运行安全。

二、机构设置

本部门决算包括局本级及下设所属单位共有5家，分别是：五原县财政局本级、五原县农村综合改革领导小组办公室、五原县会计局、五原县国库集中支付中心、五原县非税收入管理局，其中：财政拨款的行政单位1家：五原县财政局本级;财政拨款的事业单位4家：五原县农村综合改革领导小组办公室、五原县会计局、五原县国库集中支付中心、五原县非税收入管理局。

1、五原县财政局内设15个职能股室即：办公室、预算股、债务中心、乡财股、国库股、国库集中支付中心、综合股、经济建设股、行政政法股、教科文股、社会保障股、农牧业股、经济信息贸易股、政府采购管理股、金融服务中心；属行政单位，编制14人，退休干部36人。

2、五原县农村综合改革领导小组办公室，事业编制10人，会计事务管理局，事业编制5人，国库集中支付中心是副科级建制,事业编制37人；

3、五原县非税收入管理局是副科建制，事业单位，编制7人，现有在职干部职工9人，退休干部3人，内设科室3个，分别是办公室、票证稽查股、行政事业股。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

2019年综合收入年初预算数807.15万元，年终决算数1128.25万元，增加了321.1万元，其中：1、人员经费较预算增加190.36万元，增加6.31%，其中人员增资20.23万元 ;临时人员的工资3.4万元; 抚恤费20.47万元 ;退休费26.9万元;生活补助92.05万元，用于发放2016年带薪休假补贴;机关事业单位基本养老保险费3.32万元，职业年金缴费1.66万元，用于退休人员财政公补;2、公用经费较预算增加143.05万元，增加17.7%，其中：办公费增加22.19万元，用于日常开支;印刷费增加0.98万元，用于印刷单位文头纸、信纸、支付凭证等;维修（护）费增加53.55万元，主要用于维修档案室19.83万元、会议室1.31万元，维修大门0.99万元，维修暖气、窗台及窗台口19.81万元，软件维护费16.6万元;培训费增加4.49万元;劳务费增加11.43万元，主要用于绩效考评费5万元，编报政府财务报告1.83万元，大棚拆除费2.9万元，产粮大县评审费2.8万元;委托业务费1.3万元支付一卡通APP服务费;其他交通费增加4.33万元，用于公务用车租车费;信息网络及软件购置更新较增加39.75万元，主要用于购置财务服务软件。

2019年财政拨款收入年初预算数807.15万元，年终决算数1128.24万元，增加了321.09万元，其中：1、人员经费较预算增加190.36万元，增加6.31%，其中人员增资20.23万元 ;临时人员的工资3.4万元; 抚恤费20.47万元 ;退休费26.9万元;生活补助92.05万元，用于发放2016年带薪休假补贴;机关事业单位基本养老保险费3.32万元，职业年金缴费1.66万元，用于退休人员财政公补;2、公用经费较预算增加143.05万元，增加17.7%，其中：办公费增加22.19万元，用于日常开支;印刷费增加0.98万元，用于印刷单位文头纸、信纸、支付凭证等;维修（护）费增加53.55万元，主要用于维修档案室19.83万元、会议室1.31万元，维修大门0.99万元，维修暖气、窗台及窗台口19.81万元，软件维护费16.6万元;培训费增加4.49万元;劳务费增加11.43万元，主要用于绩效考评费5万元，编报政府财务报告1.83万元，大棚拆除费2.9万元，产粮大县评审费2.8万元;委托业务费1.3万元支付一卡通APP服务费;其他交通费增加4.33万元，用于公务用车租车费;信息网络及软件购置更新较增加39.75万元，主要用于购置财务服务软件。

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2019年度收入总计1,167.48万元，其中：本年收入合计1,128.25万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余39.23万元；支出总计1,167.48万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余26.92万元。与2018年度相比，收入总计减少10,643.07万元，下降90.1%；支出总计减少10,643.07万元，下降90.1%。主要原因：一是由于机构改革，2019年度将农业综合开发项目建设中心从我部门划拨到农业部门，导致收支减少;

（二）关于2019年度收入决算情况说明

本部门2019年度收入合计1,128.25万元，其中：财政拨款收入1,128.24万元，占100%；其他收入0.02万元，占0%。

（三）关于2019年度支出决算情况说明

本部门2019年度支出合计1,140.56万元，其中：基本支出1,140.56万元，占100%。

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入总计1,167.42万元，其中：年初结转和结余39.19万元；支出总计1,167.42万元，其中：年末结转和结余26.92万元。与2018年度相比，收入减少10,440.94万元，下降89.9%；支出减少10,440.94万元，下降89.9%。主要原因：一是由于机构改革，2019年度将农业综合开发项目建设中心从我部门划拨到农业部门，导致财政拨款收支减少。

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出合计1,140.5元，其中：基本支出1,140.5万元，占100%。

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,140.5万元，其中：人员经费843.71万元，主要包括：基本工资342.76万元、津贴补贴230.27万元、奖金4.72万元、绩效工资105.04万元、社会保障缴费5.97万元、退休费26.9万元、抚恤金20.47万元、生活补助104.18万元，较上年减少268.78万元，主要原因是：由于机构改革，2019年度将农业综合开发项目建设中心从我部门划拨到农业部门，导致2019年度一般公共预算财政拨款基本支出减少;公用经费296.79万元，主要包括：办公费51.08万元、印刷费5.08万元、咨询费0.8万元、手续费0.11万元、水费1.15万元、电费3.56万元、邮电费2.1万元、取暖费4.81万元、物业管理费7.06万元、差旅费20.62万元、维修（护）费61.55万元、培训费9.69万元、公务接待费8.88万元、专用材料费9.63万元、劳务费13.83万元、委托业务费1.3万元、工会经费7.3万元、公务用车运行维护费6.55万元、其他交通费11.73万元、其他商品服务支出1.78万元、办公设备19.43万元、信息网络及软件购置更新48.75万元，较上年增加60.35万元，主要原因是：办公费较上年增加28.06万元，用于日常开支;劳务费较上年增加11.19万元，主要用于绩效考评、评审费、大棚房拆除费等;信息网络及软件购置更新48.75万元用于购置软件;维修费增加15.22万元主要用于维修房屋;其他交通费增加3.13万元，用于公务用租车费;当年公务费共减少46.61万元，其中印刷费较上年减少1.77万元，电费减少0.96万元，差旅费减少3.75万元，会议费减少8.28万元，专用材料费减少2.72万元，公务用车运行维护费减少9.1万元，租凭费减少3.25万元，其他商品服务支出减少8.24万元，办公设备减少8.54万元等，主要减少原因是由于机构改革，将农业综合开发项目建设中心划拨到农业部门导致各项支出减少。

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费预算为15.46万元，支出决算为15.43万元，完成预算的99.8%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为6.55万元，支出决算为6.55万元，完成预算的99.9%；公务接待费预算为8.9万元，支出决算为8.88万元，完成预算的99.7%。2019年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：按要求节约开支，压缩三公经费0.05万元。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费支出15.43万元，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.55万元，占42.4%；公务接待费支出8.88万元，占57.6%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加（减少）0万元，与上年相同。   公务用车购置及运行维护费支出6.55万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，较上年增加0万元，与上年相同。公务用车运行维护费支出6.55万元，用于检查、验收各单位的项目建设。车均运维费3.28万元，较上年减少-9.1万元，主要原因是由于机构改革，将农业综合开发项目建设中心划拨到农业部门，导致公务用车购置及运行维护费支出减少，财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

公务接待费支出8.88万元。其中：国内公务接待费8.88万元，接待26批次，共接待283人次。主要用于接待上级有关部门来人检查、调研各项工作。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。较上年增加1.83万元，主要原因是由于我部门涉及项目多、接受检查验收、调研工作多导致公务接待费较上年增加。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本年度未安排预算绩效管理工作

（二）部门决算中项目绩效自评结果
    本年度未安排项目支出绩效目标。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出275.23万元，比2018年增加93.13万元，增长51.1%。主要原因是：一是：2019年会计制度改革，为全县预算单位统一购置了财务服务软件48.75万元;二是2019年对档案室、会议室及暖气进行了维修，支出40.95万元

（二）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出合计40.5万元，其中：政府采购货物支出40.5万元,比2018年增加9.89万元，增长32.3%，主要原因是：2019年庆祝建党70周年购置服装；政府采购工程支出0万元，比2018年减少6,682.1万元，降低100%，主要原因是：本年度未做工程；政府采购服务支出0万元，比2018年减少80.35万元，降低100%，主要原因是：本年度未安排服务类支出。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆;主要领导干部用车0辆;机要通信用车0辆;应急保障用车0辆;执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；离退休干部用车0辆；其他用车2辆，主要是用于单位一般性公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2018年增加0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2018年增加0台（套）。

第三部分 名词解释

（以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减,需要将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。）

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度累积的事业基金（当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：张惠    联系电话：0478-5235008

第五部分 部门决算公开表
    内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县财政局部门.XLS
    财政局项目支出 绩效自评表.xlsx