内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县殡仪馆

2020年度决算公开报告

目录

第一部分 单位基本情况

一、单位职能、职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

二、关于2020年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2020年度收入决算情况说明

（三）关于2020年度支出决算情况说明

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、机构运行信息表

第一部分单位基本情况

一、单位职能、职责

五原县殡仪馆主要职责：殡葬管理、火化遗体、殡仪服务、公墓管理。担负着五原、乌中旗及五原县境内四个农场的火化任务。开办业务范围：接运遗体、整容化妆、冷藏停尸、遗体告别、火化、骨灰寄存、公墓安葬等殡仪服务。

二、机构设置

五原县殡仪馆是财政差额拨款事业单位

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

2020年预算数620万，当年实际支出540万，用于人员经费、日常开支。

二、关于2020年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本单位2020年度收入总计698.17万元，其中：本年收入合计698.17万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元；支出总计698.17万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余0万元。与2019年度相比，收入总计减少329.92万元，下降32.1%；支出总计减少329.92万元，下降32.1%。主要原因：一是惠民殡葬的实施减免五原户籍火化费850元/具，遗体接送费650元/具，骨灰寄存费三年300元，导致收入减少100多万元。

（二）关于2020年度收入决算情况说明

本单位2020年度收入合计698.17万元，其中：财政拨款收入698.17万元，占100%，我单位非税收入上缴财政，非税返还为主要来源；

（三）关于2020年度支出决算情况说明

本单位2020年度支出合计698.17万元，其中：基本支出357.92万元，占51.3%；项目支出340.25万元，占48.7%；

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款收入总计698.17万元，其中：年初结转和结余0万元；支出总计698.17万元，其中：年末结转和结余0万元。与2019年度相比，收入减少329.92万元，下降32.1%；支出减少329.92万元，下降32.1%。主要原因：一是是惠民殡葬的实施减免五原户籍火化费850元/具，遗体接送费650元/具，骨灰寄存费三年300元，导致收入减少100多万元；二是2019年工程项目完工，上级专项拨款已全部支付，2020年没有相关的大额项目收入与支出导致总支出减少；

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款支出合计567.24万元，其中：基本支出357.92万元，占63.1%；项目支出209.32万元，占36.9%。

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出357.92万元，其中：人员经费64.47万元，主要包括：基本工资17.52万元、津贴补贴6.67万元、绩效工资11.42万元、社会保障缴费10.27万元，养老保险职业年金7.88万元，医保1.49万元，住房公积金4.14，较上年减少23.83万元，主要原因是：上年错把临时工工资录入导致2019年支出增加；公用经费293.45万元，主要包括：办公费6.22万元、水费1.5万元、电费4.9万元、取暖费10.58万元，差旅费0.94万元，维修（护）费67.53万元，公务接待1.43万元，劳务费110.74万元，其他交通费5.14万元，专用材料费84.04万元，较上年减少166.34万元，主要原因是：是惠民殡葬的实施减免五原户籍火化费850元/具，遗体接送费650元/具，骨灰寄存费三年300元，导致收入减少100多万元。

 （七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本单位2020年度财政拨款“三公”经费预算为6.83万元，支出决算为1.43万元，完成预算的20.9%，公务接待费预算为1.83万元，支出决算为1.43万元，完成预算的78.3%。2020年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一因为疫情原因导致接待减少，坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本单位2020年度财政拨款“三公”经费支出1.43万元，公务接待费支出1.43万元，占100%。具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出1.43万元。其中：国内公务接待费1.43万元，接待18批次，共接待62人次。主要用于一是全国范围殡仪馆内互相参观学习；较上年减少0.74万元，主要原因是受疫情影响相互学习参观减少。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 0个，二级项目  0个，共涉及资金  0 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（必须达到100%）；政府性基金预算项目  个，其中，一级项目 0 个，二级项目2个，共涉及资金  130.93  万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.五原县殡仪馆公益性骨灰塔楼新建项目自评综述:项目自评得分94分。全年预算数为105万元，执行数为30万元，完成预算的28%。预决算不在同一点；一是上级专项资金全部足额到位，缩减了本级预算资金的支出比例。下一步改进措施：加强预算数据的测算、核实，细化工作内容，减少预决算差距。    2.五原县殡仪馆环保除尘火化设备100.93万元，项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。全年预算数为107万元，执行数为100.9万元，完成预算的93%。预决算不在同一点；三是上级专项资金全部足额到位，缩减了本级预算资金的支出比例。下一步改进措施：加强预算数据的测算、核实，细化工作内容，减少预决算差距。

以下为按项目顺序列示项目支出绩效自评表：

（三）部门评价项目绩效评价结果。

从部门评价报告选择一例报告进行公开，报告模板参考项目支出绩效管理办法关于绩效评价报告要求。

简述参考格式：以“A”项目为例，该项目绩效评价综合得分为X分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情况详见部门（单位）具体绩效评价结果。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2020年度机关运行经费支出0万元，比2019年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位不涉及此项费用。

（二）政府采购支出情况

本单位2020年度政府采购支出合计71万元，其中：政府采购货物支出0万元，比2019年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是：本年未进行采购货物；政府采购工程支出71万元，比2019年减少243.77万元，降低77.4%，主要原因是：上年度项目工程完工，相应款项已全部支付，本年度所涉及的工程为零星工程，支付资金较少；政府采购服务支出0万元，比2019年减少16.93万元，降低100%，主要原因是：工程已完工，上年度涉及的项目资金金额较大，本年度支出较少。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的XX.X%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆,主要用于：主要领导干部用车0辆，;机要通信用车0辆，;应急保障用车0辆;执法执勤用车0辆,；特种专业技术用车0辆,主要用于：……；离退休干部用车0辆；其他用车2辆，主要是用于遗体接运服务。单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2019年增加（减少）0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2019年增加（减少）0台（套）。
    第三部分名词解释

（以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，单位应根据实际情况对本单位专业性较强的名词要进一步解释说明，具体可参阅中央主管部门公开内容。）

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。非行政单位或参照公务员法管理事业单位的单位，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：孙吏洁    联系电话：0478-5212728

第五部分 部门决算公开表

内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县殡仪馆.XLS