关于五原县2019年财政预算执行情况

和2020年财政预算（草案）的报告

——2020年1月9日在五原县

第十七届人民代表大会第三次会议上

五原县财政局局长  邵永斌

各位代表：

受县人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

一年来，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，积极贯彻各项决策部署，认真落实县十七届人大二次会议精神，财政各项工作成效显著，为全县经济社会发展提供了有力支撑。

2019年，全县一般公共预算收入累计完成3.31亿元，完成年初目标任务3亿元的110.26%，完成市财政二次下达任务3.3亿元的100.15%。按收入结构分析:税收收入完成2.66亿元,同比增长6.65%,占公共财政预算收入的80.52%；非税收入完成6445万元,较上年减收3660万元,下降36.22%，占公共财政预算收入的19.48%。

一般公共预算支出完成32.8亿元, 较上年增加941万元,增长0.29%。

主要工作措施及成效

——创新收入举措，支持地方经济发展。面对经济形势持续低迷和国家降税减费、“营改增”政策全面实施，财税部门主动作为，采取积极有效措施，努力扩大财政收入总量，推动地方经济健康发展。一是强化税收征管。财税部门加强沟通协作，及时掌握税源结构分布及增减变动情况,坚持依法征收，堵塞征管漏洞，防止税收流失，做到应收尽收。二是强化非税收缴管理。在认真测算和分析的基础上，着力抓好非税征缴工作，有序组织非税收入，确保非税收入计划全面落实。三是强化企业欠税清理。在拨付工程款时，坚持“先缴纳税款，后拨付资金”的原则，把好税收关。同时结合债务化解、去库存、棚户区贷款的发放，大力清理欠税。四是支持重点项目建设。财政部门多方筹集资金7.43亿元，支持农田水利、造林绿化、城市基础设施、脱贫攻坚等重点项目建设。同时争取2019年新增债券资金3.59亿元，用于交通(高铁)、住建、教育、农牧业、文体等项目建设。

——突出保障民生，持续改善民生福祉。2019年，全县民生支出完成22.79亿元,占总支出的69.45％。一是坚持教育优先发展。教育支出3.89亿元。按照义务教育小学每人每年600元、初中每人每年800元的标准，拨付义务教育保障经费2153万元，惠及学生1.75万名。拨付普高和职高“两免”政策补助资金394.3万元，惠及学生4525名。拨付城乡低保家庭普通高校入学新生资助资金104万元。拨付校舍标准化建设、校舍安全维修改造工程、义务教育阶段薄弱学校改造、校园足球等工程建设资金5893万元。拨付五原县第一中学新建项目资金3000万元，有力保障了工程项目按期推进。二是提高社会保障水平。社会保障和就业支出4.53亿元。发放城乡最低生活保障资金4725万元，月人均提高了44元和30元；发放农村特困人员集中和分散供养资金732万元，年人均达到8000元；发放城镇特困人员生活补助131.9万元；发放孤儿分散供养资金48.9万元，年人均达到1.57万元；发放高龄补贴、优抚金、残疾人生活护理及三民生活补助2263万元；发放企业基本养老金3.59亿元，月人均增加125元达到2239元；发放就业补助1446万元。三是推动医疗卫生体制改革。医疗卫生支出2.75亿元。拨付城乡居民医保补助1.28亿元，支持公立医院改革1173万元。城乡居民医保财政补助由490元提高到520元，基本公共卫生服务人均补助由55元提高到57元。四是支持文体传媒事业发展。文体传媒支出3190万元。用于支持农耕文化博览苑、融媒体中心建设、广播电视节目无线覆盖、少数民族文化事业发展、重点文物保护等项目建设。为落实国家免费开放政策，拨付博物馆、文化馆、图书馆、乡镇文化站138.11万元。五是加大基本住房保障。住房保障支出1.22亿元。重点用于农村危房改造、棚户区改造及基础设施配套建设等方面支出。六是支持交通运输发展。交通运输支出1.03亿元。重点用于农村公路建设、客运石油价格改革、车辆更新及道路交通救助等方面支出。七是保障民生实事。筹集整合财政资金1.1亿元，支持农田水利建设、庭院经济发展、市政管网改造、老旧小区改造、第二小学搬迁、文化下乡、惠民殡葬、人才引进工程等民生实事，确保群众最关心、最直接、最现实的利益问题有效落实。八是落实各项惠民政策。2019年，全县通过“一卡通”发放各类补贴资金4.75亿元，涉及43大类51项，惠及45.88万人次，主要包括农业、林业、教育、卫生、医疗、商贸流通、建设类等项目补贴。同时兑现补发了2016年度干部带薪休假补贴资金3983万元。

——深化改革管理，部门服务明显提升。一是加强预算改革管理。完善全口径预算体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。强化财政信息公开，全县66个部门在规定期限内，通过政府门户网站向社会公开了预决算和“三公经费”使用情况。二是加强国库集中支付改革管理。国库集中支付电子化系统上线运行，做到了预算单位联网办理支付，缩短了支付流程，简化了支付程序，实现了财政服务“零距离”。2019年，全县196个预算单位全部纳入国库集中支付，完成集中支付资金37.58亿元。三是加强政府采购管理。规范审批集中采购项目，严格落实主体责任，切实提高采购节约率。2019年，审批采购项目254个，完成采购241个，采购预算金额4.83亿元，实际签约金额4.66亿元，比采购预算节约资金1674.69万元，节约率为3.47%。四是加强预算绩效管理。全面开展预算绩效评价，形成“花钱必问效”的理念。2019年县本级财政预算安排的项目支出全部纳入预算绩效管理，同时选择8个预算部门开展整体绩效评价，实现财政预算资金绩效管理全覆盖。五是加强会计事务管理。大力宣传财政法律法规，积极开展新旧会计制度衔接培训。2019年，组织全县行政事业单位会计人员，进行了3批次18期历时54天专题培训，有效推动新会计制度改革。六是加强国有资产管理。严格落实国有资产监督管理制度，进一步健全完善国有资产管理举措，做到国有资产保值增值。2019年拍卖国有资产2宗，实现国有资产收缴处置收益1256万元。

——整合财政资源，坚决打赢“三大攻坚战”。一是重大风险有效防控。紧紧围绕防范重大风险总体要求，通过统筹财政资金、清理处置闲置资产、整合专项资金、盘活存量资金、审计核减等措施，积极稳妥推进政府债务化解工作。2019年全县化解政府性债务6.35亿元，完成当年化债目标任务的108%，其中：与10项直接相关工程款全部化解；清理偿还民营企业账款1.92亿元。二是脱贫攻坚持续发力。按照县委、政府总体部署，全方位、多渠道筹措资金，为全县脱贫攻坚注入新动力。2019年，扶贫支出完成5645万元，重点支持异地扶贫搬迁、建档立卡贫困人口产业发展、少数民族发展和国有贫困农场等项目建设。三是污染防治攻坚克难。认真贯彻习近平生态文明思想，全面落实环境保护及污染防治工作。2019年，环保支出完成1.44亿元，主要用于水体污染防治、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理、污染减排、能源节约利用等方面。

——优化监督格局，财政管理成效显著。认真履行财政监督职责，严格落实预算报告制度，健全完善监督机制，建立“专项资金”前期绩效评审和事中监控、事后检查全过程跟踪监管模式，实现项目资金“封闭运行”。全面落实扶贫资金动态监控机制，建立扶贫资金总台账，反映扶贫资金预算安排总量和构成、分配下达、实际支付以及项目进度等完整信息，实现扶贫资金多个环节精准监控。2019年扶贫动态监控平台录入项目14个，涉及资金4956.5万元，全部纳入绩效目标管理，绩效目标填制与审核率均为100%。

各位代表，2019年我县财政运行总体向好，但也存在一些困难和问题：税源结构单一，财政增收相对乏力，保工资、保运转、保民生、保重点等支出刚性增长，收支矛盾十分突出；政府债务还本付息压力逐年增大与财政稳健运行的矛盾日益显现；预算执行的规范性和约束性不够，预算管理有待进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

二、2020年财政预算草案

2020年，全县财政预算编制的总体思路是：紧紧围绕县委确定的一个指导思想、一个发展方向、一个战略定位、打赢“三大攻坚战”、推进“一个振兴”、突出“三大建设”、实现“一个目标”总体要求，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”原则，狠抓财政收支管理，积极争取上级资金，深入推进财税改革，为全县经济社会发展保驾护航。

(一)一般公共预算安排情况

1.收入安排情况。经与税务部门测算，2020年全县一般公共预算收入计划完成3亿元。根据现行市与旗县财政收入管理体制和自治区明确的补助项目及综合预算编制要求，2020年我县公共财政预算收入加上级补助、税收返还、转移支付，县本级总财力13.25亿元。

2.支出安排情况。按照“量入为出、收支平衡、有保有压、统筹兼顾”的原则，县本级当年一般公共预算支出安排13.25亿元，其中：人员支出安排9.35亿元；公用经费支出安排1.51亿元；基本民生保障安排1.29亿元；“三大攻坚战”安排4000万元(债务化解2000万元、脱贫攻坚1000万元、污染防治1000万元)；招商引资及项目配套安排5700万元；预备费安排1300万元。

按支出功能分，具体安排情况如下：

——一般公共服务支出1.87亿元，主要安排保障党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费。

——公共安全支出4840万元，主要安排武警运转经费、公安办案经费，安排道路交通管理、安保反恐、禁毒工作等专项经费。

——教育支出2.49亿元，主要用于合理配置教育教学资源，促进义务教育均衡发展；落实义务教育经费保障、普通高中和职业中学“学生资助”资金；完善家庭经济困难学生补贴、国家助学贷款贴息等资助政策。

——科学技术支出167万元，主要用于科技应用研究、科学技术普及、科技服务体系建设等专项支出。

——文化旅游体育与传媒支出1343万元，主要用于送文化下乡活动、旅游文化宣传等专项支出。

——社会保障和就业支出3.78亿元，主要用于城乡居民基本养老保险补助、企业养老保险补助、最低生活保障、社会福利、特困人员救助供养、残疾人事业发展、抚恤优抚补助、退役军人安置、创业就业补助等方面支出。

——卫生健康支出1.25亿元，主要安排城乡居民基本医疗保险补助、基本及重大公共卫生服务经费、布鲁氏菌病普查、公立医院药品零差价补助、公立医院改革补助经费等方面支出。

——节能环保支出1438万元，主要用于乌梁素海面源污染防治及污水处理厂运转方面支出。

——城乡社区支出7598万元，主要用于园林绿化养护、公共基础设施维护和市场建设管理与监督等方面支出。

——农林水支出1.04亿元，主要用于农业高新产业园区运转、扶贫、一事一议财政奖补、扶持嘎查村集体经济、水利发展等专项支出。

——交通运输支出988万元，主要安排公路养护经费支出。

——自然资源气象支出706万元，主要安排国土资源巡查督察、不动产统一登记、气象服务工作等专项支出。

——住房保障支出6059万元，主要用于住房公积金、城镇保障性安居工程支出。

——灾害防治及应急管理支出391万元，主要用于消防救援经费、防震减灾、安全生产监督管理、自然灾害救灾等方面支出。

——其他支出3371万元，主要用于中小企业发展专项资金、偿还债务专项资金、预留上解支出等。

——预备费1300万元，主要用于森林防火和病虫害防治、自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

(二)政府性基金预算安排情况

按照“以收定支、专款专用、收支平衡、细化编制”的原则，依据现行政府性基金政策规定，2020年县本级政府性基金收入预算安排1.03亿元，主要包括国有土地使用权出让金收入、污水处理费收入、城市建设配套费收入。支出预算相应安排1.03亿元，主要用于征地和拆迁补偿、城市建设、农村基础设施建设、污水处理等方面支出。

(三)社会保险基金预算安排情况

2020年全县社会保险基金收入计划完成11.72亿元，其中：企业职工基本养老保险4.86亿元;城乡居民养老保险1.3亿元;城乡居民医疗保险2亿元;城镇职工医疗保险（含生育保险）1.02亿元;工伤保险284万元;机关事业单位基本养老保险2.51亿元。支出安排11.09亿元，其中：企业职工基本养老保险4.86亿元；城乡居民养老保险7415万元；城乡居民医疗保险1.98亿元；城镇职工医疗保险（含生育保险）9876万元；工伤保险119万元；机关事业单位基本养老保险2.51亿元。

(四)国有资本经营预算安排情况

由于我县国有企业的国有资本配置仍以行政主导方式进行，面向市场的能力不足，国有资本运营没有利润，因此2020年国有资本经营预算没有安排收入和支出。

三、履职尽责，确保2020年财政预算

2020年是十三五规划的收官之年，也是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜之年,做好财政工作意义重大，我们要着力抓好以下五个方面工作。

(一)抓好财源培植。持续优化营商环境，落实政府扶持及国家各项减税降费政策，监控重点行业、重点税源变化情况，充分发挥财政资金引导作用，注重项目建设和产业发展财税导向，加快企业转型升级，有效培育新的税源。认真贯彻“依法征税”原则，狠抓征管基础工作，以收入质量的提升促进收入总量的增长，为全县经济发展注入源生动力。

(二)抓好收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任，层层传导压力，加强收入征管。健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，抓好重点税源监控，提高征收效率。加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。认真研判国家政策导向，找准与我县实际的结合点和切入点，积极争取项目资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。

(三)抓好支出保障。不断优化财政支出结构，集中财力保障经济社会发展和民生需求。坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出原则，严格落实过紧日子思想，开源节流、精打细算，执守简朴、厉行节约。大力压减“三公”经费等一般性支出，将更多资金用于县委政府确定的民生实事，切实把实事办好、好事办实。

(四)抓好“三打攻坚战”。围绕脱贫攻坚目标任务，加大财政扶贫资金投入，规范财政扶贫资金管理，推进脱贫攻坚工作有效落实。坚持方向不变、力度不减，突出精准、科学、依法治污，推动生态环境持续好转。强化债务风险意识,处理好眼前发展与可持续发展的关系,进一步摸清隐性债务底数，积极争取地方债券资金，细化还本付息资金来源支撑，加大闲置土地及资产处置力度,有效应对政府债务风险。

(五)抓好改革引领。进一步细化预算编制，完善全口径预算体系，提高年初预算到位率、执行力。抓好预决算公开，细化公开内容，推进预决算信息公开常态化。深化预算绩效管理，扩大绩效管理覆盖范围，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，加强绩效评价结果的应用。严格落实国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》，树立“用钱必问效、无效必问责”的理念，加强对财政专项资金和重大投资项目的绩效评价力度，切实增强财经纪律制度约束。

各位代表，新起点标注新方向，新时代呼唤新业绩。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，不断提振干事创业精气神，不忘初心、牢记使命，攻坚克难、真抓实干，为夺取全面建成小康社会伟大胜利作出新的更大贡献！
五原县2020年政府预算公开表.xls2020年“三公”经费预算情况说明.doc2020年国有资本经营预算情况说明.doc2020年一般公共预算转移支付安排及收支平衡情况说明.doc2020年政府性基金收支情况说明.docx五原县2020年社会保险基金预算情况说明.docx2020年政府债务安排情况说明.doc2020年县本级扶贫资金安排分配情况.xlsx2020年县本级扶贫资金使用计划.doc