内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县财政部门

2018年度决算公开

目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职能

二、机构设置及单位构成情况

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、关于2018年度预算执行情况分析

二、关于2018年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2018年度收入决算情况说明

（三）关于2018年度支出决算情况说明

（四）关于2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2018年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

三、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

（四）预算绩效管理工作开展情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金财政拨款支出决算表

八、部门决算相关信息统计表

    第一部分 部门基本情况

一、部门职能

1、财政局职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策，拟订全县财政、税收工作的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测全县宏观经济形势，参与制订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，拟订县镇财政分配办法；起草全县财政、财务、会计管理的地方性政策规定草案；推进全县财政管理体制改革。

（二）承担本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全县及县本级预算并组织执行，编制和汇总全县及县本级财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核部门、单位的年度预决算；办理县镇财政年终结算事宜。

（三）研究拟定管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，按规定管理彩票资金。

（四）组织实施全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；执行政府采购制度并监督管理。

（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定资产配置标准和费用消耗定额。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，组织实施国有资本经营预算的制度和办法；收取国有资本收益，按规定管理资产评估工作

（七）负责办理和监督财政的经。济发展支出及中央、自治区、市、县政府性投资项目的财政拨款；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发管理工作。

（八）会同有关部门管理社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理办法，编制社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定执行全县政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十一）监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十二）负责拟订县人民政府采购制度、办法并组织实施，指导全县政府采购工作。

（十三）负责起草全县农村牧区综合改革方案和重大政策措施，指导和推动改革工作；组织拟订农业综合开发的政策及项目、资金、财务管理制度，管理和统筹安排中央、自治区和市、县财政农业综合开发资金。

（十四）承担与履行职能相应的责任。

（十五）承办县人民政府交办的其他事项。

2、五原县农村综合改革领导小组办公室职能

（一）综改办主要职能和任务是促进城乡机构改革，组织拟定全县农村综合改革方案和配套文件，协调推动全县农村综合改革工作。

（二）乡镇财政所主要职能和任务是负责乡镇预决算编制，预算执行和预算管理，非税收入的征管，惠农补贴资金发放与信息化管理，执行财政监督，开展农村综合改革。

3、非税收入管理职能

组织实施政府非税收入收缴管理工作；负责管理和监督执收单位票据的发放、使用、核销工作；贯彻国家有关税收政策的方针政策、法律法规的办法和措施；会同有关部门加强对执收执罚单位非税收入项目、标准执行情况的监督；对执收执罚单位非税收入收缴情况进行监督检查。

4、五原县农业综合开发项目建设中心职能

（1）管理农村水电，促进农村电气化。

（2）农村水电建设管理、水电资产管理、农村水电发展研究

（3）农村水电人员培训和技术服务

5、会计局职能

负责宣传贯彻落实会计法律法规制度，管理指导全县会计工作、会计从业资格和会计专业技术资格考试报名工作。制定培训规划 ，组织全县会计人员的继续教育工作等。

6、国库集中支付中心职能

五原县国库集中支付中心隶属于五原县财政局。实行国库集中支付制度后，财政拨款面向各级预算单位，单位的财政性支出业务将采取国库单一账户集中支付的方式。建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的财政国库管理制度，有利于确保财政资金及时拨付，提高财政资金使用效益，加强财政监督管理，更好地发挥财政在宏观调控中的作用。

国库支付中心是预算的具体执行机构，具体实施国库集中支付制度。主要职责是配合财政各部门建立并完善国库单一账户体系；监督单位预算指标与用款计划的执行；监控财政资金的支付过程；承担财政资金的审核、支付和会计核算工作，提供预算执行信息；负责财政支付系统内部的监督检查等。具体职责如下：

（一）具体办理财政支付业务，根据业务股室批复的预算单位用款计划，接受并审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务；监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付业务。

（二）负责财政统发工资发放工作。

（三）负责推行公务卡结算制度。

（四）负责财政资金动态监控工作。

（五）核算国库集中支付的执行情况，分月与银行对账。

（六）管理国库支付信息，受理预算单位查询有关支付信息。

（七）每日从系统中打印出直接支付凭证和授权支付额度通知单，同时打印财政直接支付汇总清算额度通知单和财政授权支付汇总清算额度通知单，分别送专业银行和人民银行。

（八）集中管理国库集中支付业务所使用的各种凭证票据和印鉴。

（九）按照《预算法》、《会计法》等国家财经法规，会同有关股室对预算单位财政资金运作及其执行财经纪律状况进行监督。

（十）积极推进国库管理制度的改革，加强对各项财政资金的管理，及时掌握资金动态，确保资金运行安全。

二、机构设置及单位构成情况

局本级及下设独立核算单位共有4家（分别是五原县财政局本级、五原县农村综合改革领导小组办公室、五原县非税收入管理局、五原县农业综合开发项目建设中心），其中：财政拨款的行政单位1家（五原县财政局本级），公益一类事业单位2家（五原县非税收入管理局、五原县农业综合开发项目建设中心）。

1、五原县财政局内设14个职能股室即：办公室、预算股、（债务中心）、乡财股、国库股、国库集中支付中心、综合股、经济建设股、行政政法股、教科文股、社会保障股、农牧业股、经济信息贸易股、政府采购管理股、金融办；属行政单位，编制14人，退休干部34人。

2、五原县农村综合改革领导小组办公室，事业编制26人，会计事务管理局，事业编制5人，国库集中支付中心是副科级建制,事业编制40人；

3、五原县非税收入管理局是副科建制，事业单位，编制6人，现有在职干部职工6人，退休干部3人，内设科室3个，分别是办公室、票证稽查股、行政事业股。

4、五原县农业综合开发项目建设中心属事业单位，编制人数16人，实有在职人员16人，退休干部10人。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、关于2018年度预算执行情况分析

2018年综合收入年初预算数1138.63万元，年终决算数11141.47万元，增加了10002.84万元，增加原因：1、人员正常增资50.73万元  2、抚恤费58.13万元 3、办公费较预算增加23.2万元，4、办公设备较预算增27.61万元，5、差旅费较预算增加13.57万元，6、维修费较预算增加41.48万元，7、物业管理费较预算增加7万元， 8、土地治理收入增加7749.05万元 9、产业化发展项目收入增加541万元，10、其他农业综合开发（现代农业示范园项目）收入增加1491.07万元。

2018年财政拨款收入年初预算数1115.23万元，年终决算数11141.47万元，增加了10026.24万元，增加原因：1、人员正常增资50.73万元  2、抚恤费58.13万元 3、办公费较预算增加23.2万元，4、办公设备较预算增27.61万元，5、差旅费较预算增加13.57万元，6、维修费较预算增加41.48万元，7、物业管理费较预算增加7万元， 8、土地治理收入增加7749.05万元 9、产业化发展项目收入增加541万元，10、其他农业综合开发（现代农业示范园项目）收入增加1491.07万元。

二、关于2018年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2018年度收入总计11,810.55万元，其中：本年收入合计11,141.47万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余669.08万元；支出总计11,810.55万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余86.2万元。与2017年度相比，收入总计减少-3943.16万元，下降-25%；支出总计减少-3943.16万元，下降-25%。主要原因：2018年土地治理项目区面积减少，项目总投资减少。

（二）关于2018年度收入决算情况说明

本部门2018年度收入合计11,141.47万元，其中：财政拨款收入10,939.35万元，占98.2%；其他收入202.12万元，占1.8%。

（三）关于2018年度支出决算情况说明

本部门2018年度支出合计11,724.35万元，其中：基本支出1,348.98万元，占11.5%；项目支出10,375.37万元，占88.5%；

（四）关于2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入总计11,608.36万元，其中：年初结转和结余669.01万元；支出总计11,608.36万元，其中：年末结转和结余86.16万元。与2017年度相比，收入减少-4142.47万元，下降-26.3%；支出减少-4142.47万元，下降-26.3%。主要原因：2018年土地治理项目面积减少，资金量缩小，保障率减少。

（五）关于2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款支出合计11,522.2万元，其中：基本支出1,348.93万元，占11.7%；项目支出10,173.28万元，占88.3%。

（六）关于2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,348.93万元，其中：人员经费1,112.49万元，主要包括：基本工资375.18万元、津贴补贴284.8万元、奖金8.23万元、其他社会保障缴费1.49万元、绩效170.14万元、职工基本医疗保险缴费1.68万元、医疗费7.5万元、其他工资福利6.71万元、伙食补助费1.16万元、退休费166.6万元、抚恤费58.13万元、生活补助30.88万元，较上年减少-194.26万元，主要原因是：当年有人员退休导致当年人员经费减少；公用经费236.44万元，主要包括：办公费23.2万元、印刷费6.85万元、咨询费0.6万元、手续费费0.15万元、水费1.33万元、电费4.52万元、邮电费2.99万元、取暖费5.7万元、物业管理费7.47万元、差旅费24.37万元、维修费46.33万元、会议费8.28万元、培训费9.78万元、公务接待费7.05万元、专用材料费12.35万元、劳务费2.64万元、公务用车运行维护费15.65万元、其他交通费8.6万元、工会经费7.38万元、租凭费3.25万元其他商品和服务支出10.02万元、办公设备购置27.97万元。较上年减少-56.9万元，主要原因是：一是办公费用较上年缩减23万元，二是咨询费较上年减少13万元，三是公务接待费较上年减少7万元，四是其他商品服务支出减少8万元，五是其他交通费较上年下降1.1万元，六是差旅费较上年减少4.8万元。

（七）关于2018年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款“三公”经费预算为24.04万元，支出决算为22.71万元，完成预算的94.5%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为15.65万元，完成预算的136%；公务接待费支出决算为7.05万元，完成预算的56.2%。2018年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是主要是当年大力压缩公务接待费用；二是2018年项目多，下乡检查验收多导致公车燃油费及维修费用的支出加大。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

本部门2018年度财政拨款“三公”经费支出22.71万元，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出15.65万元，占68.9%；公务接待费支出7.05万元，占31%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。主要原因是无此项内容

公务用车购置及运行维护费支出15.65万元。其中：公务用车购置支出0万元，主要原因是：无此项内容;车均购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，主要原因是无此项内容。公务用车运行维护费支出15.65万元，用于车辆保险购买、燃油费支出和日常保养和维修支出，车均运维费3.91万元，较上年增加0.914万元，主要原因是2018年车辆燃油费及日常维修费用增加，财政拨款开支的公务用车保有量为4辆。

公务接待费支出7.05万元。其中：国内公务接待费7.05万元，接待40批次，共接待300人次。主要用于上级业务主管部门来我部门检查验收各项工作的开支。

三、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出182.1万元，比2017年减少-56.86万元，降低-19.4%。主要原因是：一是办公费用较上年缩减23万元，二是咨询费较上年减少13万元，三是公务接待费较上年减少7万元，四是其他商品服务支出减少8万元，五是其他交通费较上年下降1.1万元，六是差旅费较上年减少4.8万元。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年度财政性资金政府采购支出总额6,793.05万元，其中：政府采购货物支出30.61万元,比2017年增加12.19万元，增长66%，主要原因是：2018年采购的货物增加；政府采购工程支出6,682.1万元，比2017年增加6582.88万元，增长66.35%，主要原因是：2018年工程类项目减少；政府采购服务支出80.35万元，比2017年增加79.2万元，增长68.87%，主要原因是：2018年采购的服务类减少。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆,主要用于：无此项内容;主要领导干部用车0辆，主要用于：无此项内容;机要通信用车0辆，主要用于：无此项内容;应急保障用车0辆，主要用于：无此项内容;执法执勤用车0辆,主要用于：无此项内容；特种专业技术用车0辆,主要用于：无此项内容；离退休干部用车0辆,主要用于：无此项内容；其他用车4辆，主要是用于单位一般性公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），主要是无此项内容，比2017年增加（减少）0台（套），主要原因是无此项内容;单位价值100万元以上专用设备0台（套），主要是无此项内容，比2017年增加（减少）0台（套），主要原因是无此项内容。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2018年现代农业园区项目实施后，给当地百姓和企业带来了可观的经济效益，促进一二三产业融合发展。

2018年农业综合开发高标准农田建设，项目区农业生产基础条件得到明显改善,耕作便利，土地生产能力改善，促进农业增产、农民增收；生产条件改善，有利于先进农业生产技术推广应用。改善灌溉面积6万亩。

产业化项目实施后，给农民专业合作社增加了资金动力，仓库的建成和运营，给百姓带来了乐观的收入。贷款贴息项目帮助企业更上一层楼。

第三部分 名词解释

（以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。）

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：张惠    联系电话：0478-5235008

内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县财政局.XLS