目录

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

  2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

负责对全县各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全县审计工作发展规划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。

向县人民政府提交年度县预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经县人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国计民生等重大审计项目向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、使用县本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。 3、县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4、县所属国有企业、县人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

5、县人民政府管理和社会团体受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6、上级审计单位授权审计的其他审计事项。

7、法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

按规定对县直各部门党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。

依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

1.根据单位职责分工，本单位内设机构包括局领导、办公室、行政政法股、经审股、社保股、农牧股、自然资源股、财经股、企业股、投资股、计算机中心。本部门（单位）下属单位包括：本部门（单位）无下属单位”。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，详细情况见表：

（注：本单位决算编报单位情况需列表说明本年度纳入单位决算编报单位的名称。无下级预算单位的单位，也需列表说明决算编报单位情况，否则视同未公开机构设置情况。）

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计652.18万元。与年初预算相比，收、支总计增加250.45万元，增长62.34%，变动原因：本年度人员工资增加、上级审计补助经费增加。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计634.87万元。与年初预算相比，收、支总计增加233.15万元，增长58.04%，变动原因：本年度人员工资增加、上级审计补助经费增加。。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计652.18万元，其中：本年收入合计634.87万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余17.3万元；支出总计652.18万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余0万元。与2020年度相比，收入支出总计增加91.56万元，增长16.33%，主要原因：一是本年度人员工资增加；二是上级审计补助经费增加。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计634.87万元，其中：财政拨款收入634.87万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图1：收入决算图

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计652.18万元，其中：基本支出631.18万元，占96.78%；项目支出21万元，占3.22%；经营支出0万元，占0%。

图2：支出决算图

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入总计634.87万元，其中：年初结转和结余0万元；支出总计634.87万元，其中：年末结转和结余0万元。与2020年度相比，收入支出总计增加129.72万元，增长25.68%。主要原因：一是本年度人员工资增加；二是上级审计补助经费增加。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计634.87万元，其中：基本支出613.87万元，占96.69%；项目支出21万元，占3.31%。

一般公共预算财政拨款支出634.87万元。与年初预算相比，增加233.15万元，增长58.04,变动原因：一是本年度人员工资增加；二是上级审计补助经费增加。其中：

（一）一般公共服务（类）

1．审计事务（款）行政运行（项）。年初预算213.33万元，决算支出249.00万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度人员工资增加。

2．审计事务（款）审计业务（项）。年初预算0万元，决算支出21万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上级审计补助经费增加。

3.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算130.18万元，决算支出147.95万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度人员工资增加。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出613.87万元，其中：人员经费572.68万元，主要包括：基本工资83.85万元、津贴补贴105.18万元、奖金5.30万元、绩效工资37.28万元、社会保障缴费125.95万元、其他工资福利支出59.88万元、离退休费51.01万元，抚恤金104.23万元，较上年增加97.18万元，主要原因是：本年度人员工资增加。公用经费41.19万元，主要包括：办公费 4.79万元、印刷费0.25万元、咨询费0.30万元、手续费0.01万元、水费0.50万元、电费 0.64万元、邮电费0.35万元、取暖费2.84万元、物业管理费1.13万元、差旅费3.15万元，维修（护）费 8.18万元、会议0.17万元、培训费0.94万元、公务接待费0.60万元、工会经费3.95万元、其他交通费用1.46万元、其他商品和服务支出11.93万元，较上年减少11.54万元，主要原因是：节约开支。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为3万元，支出决算为0.6万元，完成预算的20.05%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费预算为3万元，支出决算为0.6万元，完成预算的20.05%。2021年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是响应国家号召，节约开支；二是受疫情影响，接待减少。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出0.6万元，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.6万元，占100%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加（减少）0万元，主要原因是无。

公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元。公务用车运行维护费支出0万元，车均运维费0万元，公务用车运行维护费支出较上年增加0万元，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出0.6万元。其中：国内公务接待费0.6万元，接待16批次，共接待125人次。主要用于一是上级对本单位的考核；二是上级主管部门对本地区本单位的审计。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。公务接待费支出较上年增加（减少）-0.72万元，主要原因是受疫情影响及本单位厉行节俭。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无政府性基金预算拨款支出；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无政府性基金预算拨款支出。

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0万元，与上年相比，与上年相比，增加0万元，增长0%；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无国有资本经营预算拨款支出。

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门（单位）预算安排项目1个，实施项目1个，完成项目1个，项目支出总金额21万元。财政本年拨款金额21万元，财政拨款结转结余0万元，其他资金结转结余0万元。

 （十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无大型设施购入，未达采购标准；政府采购工程支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无大型工程，未达采购标准；政府采购服务支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无大型服务购入，未达采购标准。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出41.19万元，比2020年减少11.54万元，降低38.92%。主要原因是：节约开支。

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），主要是无，比2020年增加0台（套），主要原因是无;单位价值100万元以上专用设备0台（套），主要是无，比2020年增加0台（套），主要原因是无。

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我0单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金401.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（必须达到100%）。

组织对全年预算基本支出等1 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出401.73万元，政府性基金支出0万元。从评价情况来看，以上项目按项目资金预算安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。落实中央“八项规定”精神，厉行节约，经费控制在预算范围内。支出依据合规，不虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等，同时确保了人员工资的及时发放，单位的正常运行以及项目的顺利实施。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中反映全年预算基本支出等1 个一般公共预算项目的绩效自评结果。

1.全年预算基本支出项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.5分。全年预算数为401.73万元，执行数为401.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按项目资金预算安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。落实中央“八项规定”精神，厉行节约，经费控制在预算范围内。支出依据合规，不虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等，同时确保了人员工资的及时发放，单位的正常运行以及项目的顺利实施。发现的主要问题及原因整体绩效目标设置合理，绩效指标真实反映项目的实施效果，但还存在绩效目标的设置还不够科学、绩效目标管理工作深度不够、绩效目标评价结果运用不够等问题。下一步改进措施：结合工作实际，合理设置各项绩效目标，力求保证项目达到促进单位工作创新发展，更好的服务于审计事业。

2.全年预算基本支出项目自评综述：

所有项目自评综述完成后，按项目顺序列示项目支出绩效自评表，一个项目一张项目支出绩效自评表。

整体自评报告导出.xls

（三）部门评价项目绩效评价结果。

从部门评价报告选择一例报告进行公开，报告模板参考项目支出绩效管理办法关于绩效评价报告要求。

该项目绩效评价综合得分为94.5分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情况详见单位具体绩效评价结果。

第三部分 名词解释

（以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况对本部门（单位）专业性较强的名词要进一步解释说明，具体可参阅中央主管部门公开内容。）

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：齐倡弘    联系电话：0478-5212736

附件：

内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县审计局2021年度决算公开报表.xls