内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县审计局

2020年度决算公开报告

目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

二、关于2020年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2020年度收入决算情况说明

（三）关于2020年度支出决算情况说明

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、机构运行信息表

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、市委和县委有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全县财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计决定或提出审计建议。

3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和政府有关部门、乡镇党委、政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家、自治区、市委、县委有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和政府各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇党委、政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、自治区财政转移支付资金；使用县本级财政资金的单位和社团的财务收支；国家投资、自治区投资、市政府投资、县政府投资和以国家投资、自治区投资、市政府投资、县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县所属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5、按规定对乡科级党政、企事业主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家、自治区、市、县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、在自治区党委政府、审计厅和市委政府、市审计局、县委政府的领导下组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

10、完成县委、政府交办的其他任务。

11、职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰三级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置

五原县审计局部门决算包括：五原县审计局本级决算和所属事业单位决算。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、关于2020年度预算执行情况分析

本部门2020年年初预算收入406.22万元，2020年决算收入总计560.61万元，比预算收入增加154.39。主要原因：一是上年结余结转43.26万元；二是本年工资调整增加。本部门2020年决算财政拨款收入总计505.15万元，预算财政拨款收入406.22万元，比预算收入增加98.93万元。主要原因是本年工资调整增加。2020年决算支出总计560.61万元，2020年预算支出406.22万元，比预算支出增加154.39。主要原因本年工资调整增加。本部门2020年决算财政拨款支出总计505.15万元，预算财政拨款收入406.22万元，比预算收入增加98.93万元。主要原因是本年工资调整增加。

二、关于2020年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2020年度收入总计560.61万元，其中：本年收入合计517.35万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余43.27万元；支出总计560.61万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余16.08万元。与2019年度相比，收入总计增加26.12万元，增长4.9%；支出总计增加26.12万元，增长4.9%。主要原因：一是调资；二是人员变动。

（二）关于2020年度收入决算情况说明

本部门2020年度收入合计517.35万元，其中：财政拨款收入505.15万元，占97.6%；其他收入12.2万元，占2.4%。

（三）关于2020年度支出决算情况说明

本部门2020年度支出合计544.54万元，其中：基本支出544.54万元，占100%。

（四）关于2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款收入总计505.15万元，其中：年初结转和结余0万元；支出总计505.15万元，其中：年末结转和结余0万元。与2019年度相比，收入增加60.29万元，增长13.6%；支出增加60.29万元，增长13.6%。主要原因：一是调资；二是人员变动。

（五）关于2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出合计505.15万元，其中：基本支出505.15万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

（六）关于2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出505.15万元，其中：人员经费475.5万元，主要包括：基本工资70.64万元，津贴补贴97.86万元，奖金5.85万元，伙食补助费0.24万元，绩效工资30.42万元，机关事业单位基本养老保险费51.66万元，职业年金缴费20.34万元，职工基本医疗保险缴费5.92万元，其他社会保障缴费6.40万元，住房公积金29.87万元，其他工资福利支出97.14万元，较上年增加60.31万元，主要原因是：一是调资；二是人员变动；公用经费29.65万元，主要包括：办公费3.13万元，印刷费0.04万元，水费0.50万元，电费0.64万元，邮电费0.29万元，取暖费2.5万元，物业管理费1.10万元，差旅费7.13万元，维修（护）费0.13万元，培训费0.85万元，公务接待费1.32万元，委托业务费0.76万元，工会经费3.35万元，其他交通费用2.83万元，其他商品和服务支出3.55万元，办公设备购置1.53万元，较上年增加-0.01万元，主要原因是：节约日常开支。

（七）关于2020年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款“三公”经费预算为3万元，支出决算为1.32万元，完成预算的44%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费预算为3万元，支出决算为1.32万元，完成预算的44%。2020年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是响应中央八项规定精神，公务接待减少，节约开支。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2020年度财政拨款“三公”经费支出1.32万元，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.32万元，占100%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加0万元。

公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元。公务用车运行维护费支出0万元，公务用车运行维护费支出较上年增加0万元，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出1.32万元。其中：国内公务接待费1.32万元，接待16批次，共接待140人次。主要用于一是……；二是……；三是……（由部门根据实际情况补充）。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。主要用于一是业务接待、业务交流。较上年增加-0.64万元，主要原因是响应中央八项规定精神，公务接待减少，节约开支。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

无。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

无。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出29.65万元，比2019年增加-0.01万元，增长（降低）0%。主要原因是：节约开支。

（二）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%，政府采购工程支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%；政府采购服务支出0万元，比2019年增加0万元，增长（降低）0%。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆;主要领导干部用车0辆；机要通信用车0辆;应急保障用车0辆;执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；离退休干部用车0辆；其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2019年增加0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2019年增加0台（套）。

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：齐倡弘    联系电话：0478-5212736

第五部分 部门决算公开表

内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县审计局.XLS